ACTIVITĂŢILE BANCARE ŞI ROLUL LOR ÎN ECONOMIE

CUPRINS


CAPITOLUL I
CONSIDERAŢII GENERALE PRIVIND ORGANIZAREA ŞI CONDUCEREA SISTEMULUI ŞI APARATULUI BANCAR ÎN PERIOADA ACTUALĂ

I.1.Organizarea şi conducerea sistemului şi aparatului bancar în ţara noastră…………..3
I.2.Restructurarea sistemului bancar din ţara noastră, în perioada de tranziţie la economia de piaţă……………………………………………………………………………………………7
I.3.Privatizarea băncilor comerciale cu capital majoritar de stat, factor esenţial în restructurarea sistemului bancar……………………………………………….……………..11
I.4.Posibilităţi de îmbunătăţire a activităţii sistemului bancar românesc……................16
I.5.Rolul băncilor în economie………………………………………………................21

CAPITOLUL II
ACTIVITATEA BĂNCILOR – INTERMEDIEREA FINANCIAR
BANCARĂ

II.1.Operaţiuni bancare pasive………………………………………………………...24
II.1.1.Concept…………………………………………………………………………24
II.1.2.Fonduri proprii……………………………………………………….................24
II.1.3.Depozitele constituite la societatea bancară…………………………………….26
II.1.3.1.Noţiuni generale………………………………………………………………26
II.1.3.2.Alte caracteristici ale depozitelor bancare……………………………………27
II.1.3.3.Dobânda la depozitele bancare……………………………………………….28
II.1.3.3.1.Rata dobânzii……………………………………………………………….29
II.2.Operaţiuni bancare active………………………………………………………...30
II.2.1.Noţiuni generale………………………………………………………………..30
II.2.2.Numerarul şi depozitele la Banca Centrală…………………………………….31
II.2.3.Creditul –pârghie de dezvoltare a activităţii economice……………………….32
II.2.3.1.Categorii de credite…………………………………………………………..33
II.2.3.2.Principiile generale ale activităţii de creditare………………………………34
II.2.3.3.Fundamentarea deciziilor de creditare………………………………………35
II.3.Operaţiuni cu titluri financiare…………………………………………………..42
II.3.1.Noţiuni generale……………………………………………………………….42
II.3.2.Categorii de titluri pe piaţa financiară…………………………………………43
II.3.3.Operaţiuni cu titluri pe piaţa financiară………………………………………..45

CAPITOLUL III
STUDII PRACTICE PRIVIND ACTIVITĂŢILE BANCARE BAZATE PE MANAGEMENTUL RATEI DOBÂNZII

III.1.Teorii asupra dobânzii……………………………………………..............................46
III.1.1.Teoria fondurilor de împrumut…………………………………………………….47
III.1.1.1.Schimbări în oferta şi cererea fondurilor de împrumut………………………….49
III.1.2.Inflaţia şi nivelul ratei dobânzii…………………………………………………....51
III.1.3.Rata dobânzii şi ciclul întreprinderii……………………………………………….54
III.2.Factorii care determină nivelul ratei dobânzii……………………………………….55
III.3.Determinarea nivelului ratei active de bază. Studiu de caz………………………….57
III.4.Managementul ratei dobânzii………………………………………………………..60
III.4.1.Metode de gestionare a ratei dobânzii- prezentare generală………………………61
III.4.2.Factorii care influenţează mărimea venitului net din dobânda pe termen scurt…..63
III.4.2.1.Fluctuaţiile ratei dobânzii………………………………………….....................64
III.4.2.2.Diferenţa dintre dobânzile încasate şi cele bonificate de bancă………………...67
III.4.2.3.Variaţia în volumul active-pasive………………………………….....................69
III.4.2.4.Schimbările în structura portofoliului……………………………………….….70
III.5.Metoda discrepanţei (GAP)………………………………………………………....72
III.5.1.Consideraţii teoretice……………………………………………………………..72
III.5.2.Managementul ratei dobânzii prin metoda GAP. Studiu de caz………………….73
III.5.3.Managementul GAP-ului……………………………………………………….....81
III.6.Metoda discrepanţei……………………………………………………....................85
III.6.1.Consideraţii teoretice……………………………………………………………...85
III.6.2.Managementul ratei dobânzii prin metoda DGAP. Studiu de caz………………...89
III.7.Comparaţii între GAP şi DGAP……………………………………….....................96
III.8.Aplicaţii practice privind fondurile proprii…………………………………………97
III.8.1. Studiu privind determinarea primei de emisiune, modificarea în capitalul
băncii, cursul unei acţiuni după emisiune……………………………...................97
III.8.2 Studiu privind determinarea valorii reale a acţiunii, a preţului de
emisiune, a cursului acţiunii după emisiune…………………………….................98
III.8.3. Studiu privind determinarea valorii cursului teoretic, a efectului de diluţie
şi a valorii de subscriere………………………………………………...................99
III.9.Aplicaţii practice privind deciziile de creditare………………………...................100
III.9.1. Studiu privind calcularea anuităţilor şi întocmirea tabelului de
rambursare a împrumutului……………………………...........100
III.9.2. Studiu privind determinarea dobânzii................102
III.10.Aplicaţii practice privind analiza de bonitate şi rentabilitate a firmei..................104
III.10.1. Studiu privind determinarea indicatorilor de nivel, structură si de
performanţă................104
III.11. Aplicaţii practice privind titlurile financiare…………………………………....107
III.11.1. Studiu privind determinarea preţului de răscumpărare plătit de
bancă..................................................................107
III.11.2. Studiu privind determinarea taxei scontului



BIBLIOGRAFIE………………………….………………………………………………..109